재보험 계약에서 재보험자가 계약과 관련된 출재사의 장부, 기록, 기타 서류 및 정보(회계, 인수, 손해 정보 포함)에 접근할 수 있도록 허용하는 규정.
사고연도 경험 / Accident Year Experience
손해 발생 시기, 신고 시기, 장부 기재 시기 또는 지급 시기에 관계없이 특정 12개월 기간 동안 발생한 모든 손해의 총액과 동 기간의 경과보험료를 대응시켜 산출한 누적 인수 경험.
어카운트 이그제큐티브 / Account Executive
브로커 또는 재보험사 내에서 한 명 이상의 고객과의 관계를 관리하고 발전시키는 영업 담당자.
회계상 경과 보험료 / Accounting Earned
적용 회계 방법에 따라 산출된 보험료로, 회계연도 내 경과한 담보 기간에 해당하는 계상 보험료 부분.
신계약비 / Acquisition Costs
보험 또는 재보험 계약 취득에 직접 관련된 모든 비용. 즉, 대리점에 지급하는 수수료, 브로커에게 지급하는 중개수수료, 보험료세, 마케팅·인수·계약 발행·보험료 수납에 수반되는 비용.
추가 조항 / Addendum
보험(또는 재보험) 계약의 합의된 수정 사항을 명시한 문서.
조정 보험료 / Adjustment Premium
보험 계약 만료 후 지급해야 하는 보험료로, 예치 보험료와 함께 계약에서 요구하는 총 보험료를 구성한다.
관리비용 / Administration Expenses
손해조사비용, 계약획득비용 및 투자비용을 제외한 보험사업 운영에 따른 비용.
인가(허가)재보험 / Admitted (Authorized) Reinsurance
출재사의 본거지 관할구역에서 영업 허가 또는 인가를 받은 재보험자와 체결한 재보험으로, 출재사가 연차 재무제표에 장부상 신용을 인식할 수 있는 것. 미인가재보험도 참조.
역선택 / Adverse Selection
출재사가 자사 보유에 덜 매력적인 위험, 위험 세그먼트 또는 담보를 재보험사에 의도적·고의적으로 출재하는 행위.
총량초과손해재보험 / Aggregate Excess of Loss Reinsurance
초과손해재보험의 한 형태로, 특정 기간 동안 총 손해액이 미리 정한 금액 또는 경과 대상보험료 대비 일정 비율을 초과하는 금액을 소정 한도까지 출재사에게 보상하는 것.
집계 확장 / Aggregate Extension
통상적으로 별개의 두 건 이상의 사고 또는 손해를 하나의 사고 또는 손해로 간주하여 초과손해액 재보험 적용상 하나의 자기부담금과 하나의 재보험사 책임한도를 적용할 수 있도록 하는 담보 확장.
집계 추출 / Aggregate Extraction
단일 손해로 간주될 것의 일부를 분리하여 별도의 손해에 포함시키는 조항. 예: 집계 증권에서 재보험 계약이 모든 손해를 단일 사고로 처리할 때, 그 중 하나의 손해가 출재사의 다른 증권 손해와 관련되면 집계 손해를 추출하여 다른 증권 손해와 합산해 더 유리한 재보험 청구를 할 수 있음.
누적 스톱 로스 재보험 / Aggregate Stop-Loss Reinsurance
출재사의 연간 누적 손해가 사전에 정해진 전체 보유 수준을 초과할 경우 보호가 적용되는 스톱 로스 재보험 형태.
집계 워킹 초과 / Aggregate Working Excess
주 보험사가 각 위험에 대해 정상적인 자기보유액을 유지하고 추가로 그 정상 자기보유액을 초과하는 손해의 집계액도 보유하는 위험 초과손해 재보험의 한 형태.
외국보험회사 / Alien (Insurer)
미국 외에 본거지를 두고 다른 나라 법률에 따라 설립된 보험회사.
상각 기간 / Amortization Period
손실 또는 비용이 점진적으로 상각되거나 흡수되는 기간. 특히 성과 연동형 재보험 계약이나 보험료 보충 메커니즘에서 사용된다.
계약 갱신일 / Anniversary
계약이 만료되든 계속되든 연간 갱신 기준일로, 통상 계약 발효일로부터 12개월 후. 런오프 해지 조항에서는 재보험 계약이 아닌 원보험 증권의 갱신일을 의미함.
연차보고서 / Annual Statement
보험감독 당국에 재무 데이터 및 관련 정보를 제출하기 위해 NAIC가 규정한 연간 보고 양식.
중재조항 / Arbitration Clause
당사자들이 분쟁을 법원 외 중재 패널에 회부하기로 합의하는 재보험 계약 규정. 패널 구성 기준과 절차는 조항에 규정되며, 패널이 내리는 판정은 양 당사자를 구속하고 법원 집행이 가능함.
가상 계산 (As If) / As If
제안된 프로그램이 과거 기간에 시행되었더라면 어떤 인수 결과가 나왔을지를 보여주기 위해 과거 손해 경험을 재산출하는 방법을 가리키는 용어.
협회 / Association
회원사들이 합의된 비율로 보험료, 손해, 비용을 분담하며 특정 유형의 위험을 인수하는 보험회사 또는 재보험회사 조직. 풀(Pool), 신디케이트도 참조.
인수 / Assume
계약 조건에 따라 특정 위험 또는 노출에 대한 출재사의 보험 또는 재보험 책임 전부 또는 일부를 보상할 의무를 수락하는 것.
인수 포트폴리오 / Assumed Portfolio
재보험사 교체 시 신규 재보험사에게 이전되는 진행 중인 위험의 총체. 일반적으로 포트폴리오 보험료 지급을 수반한다.
승계 / Assumption
보험회사 또는 재보험회사가 다른 보험회사 또는 재보험회사의 계약상 의무를 인수하는 절차.
책임인수특약 / Assumption of Liability Endorsement
재보험자가 기존 또는 유효한 보험증권에서 발생하는 보험상 의무 또는 위험을 인수하는 보험증권 또는 재보험계약 추가 특약. 직접이전특약과는 구별됨.
부착점 (우선순위) / Attachment Point
재보험이 적용되기 시작하는 출재사의 자기보유 위험 또는 손해액(통화 기준).
불성실 (배드 페이스) / Bad Faith
기회가 있었음에도 보험금 한도 내에서 사고를 처리하지 못한 보험사의 태만으로, 그 결과 보험금 한도를 초과하는 법원 판결이 내려진 상황.
균형 (밸런스) / Balance
잉여 보유 재보험에서 특약상 인수 보험료와 재보험사가 노출되는 최대 책임한도 간의 관계를 다루는 개념. 특정 특약에 원하는 비율이 달성되면 해당 특약은 '균형'을 이뤘다고 함.
뱅킹 플랜 / Banking Plan
출재사가 일정 연수에 걸쳐 재보험사에 특정 책임한도를 전액 적립할 목적으로 보험료를 납부하는 협정. 손해 지급 후 남은 잔액은 재보험 수수료를 차감한 후 반환됨. 선납 보험료 적립 플랜이라고도 함.
허가재보험 / Base Premium
인가재보험 참조.
기본자본요건 / Basic Capital Requirement
BCR은 시스템적으로 중요한 보험회사(GSII)를 대상으로 한 간소화된 팩터 기반 자본요건으로, 고손실흡수능력(HLA)이라 불리는 추가 자본요건이 적용되는 기초를 형성함.
기본 한도 / Basic Limits
책임보험에서 보험료를 산출하는 관행적인 최저 보험금액. 추가 금액은 최저(기본) 한도 보험료의 일정 비율을 가산하여 산정됨.
부착기준/특약경험 / Basis of Attachment/Treaty Experience
특정 재보험 계약 하에서 어떤 원수 보험증권의 손해가 담보되는지를 결정하는 방법론. 유효증권 기준과 발생손해 기준 두 가지 유형이 있음.
기준보험료 / Binder
원시 노출을 나타내며 재보험료 산정의 기초가 되는 출재사의 보험료(인수 또는 경과). 대상보험료 또는 기초보험료라고도 함.
표준 문언 (보일러플레이트) / Boilerplate (Language)
대부분의 특약에서 소위 표준 언어로 통용되는, 변형이 적은 일반적으로 수용된 문언을 사용하는 조항.
보더로 / Bordereau
출재사가 정기적으로 제공하는 보고서로, 재보험 보험료 및/또는 손해 내역과 출재 위험에 관한 기타 관련 정보를 담고 있음. 통상 피보험자명, 보험료 기준, 보험 기간, 담보 유형, 보험료 및 보험 한도를 포함함.
브로커 / Broker
출재사와 재보험자 간에 재보험 계약을 교섭하는 중개인. 브로커는 통상 출재사를 대리하며 계약 주선 및 관련 서비스 제공에 대해 수수료 또는 보수를 받음.
브로커 시장 / Broker Market
중개인 또는 재보험 브로커를 통해 주로 계약을 인수하는 재보험회사들의 총칭. 직접인수재보험자 참조.
중개 수수료 / Brokerage
보험 또는 재보험 중개인에게 중개 서비스의 대가로 지급되는 수수료.
완충 층 / Buffer Layer
손해보험에서 원보험사가 인수하고자 하는 최대 보험금 한도와 초과 또는 우산 보험사가 담보를 제공하는 최소 공제액 사이의 담보 층.
일괄재보험 / Bulk Reinsurance
보험회사가 단독으로 또는 다른 유사 약정과 결합하여 출재사 책임의 전부 또는 상당 부분을 인수하는 거래로, 법률로 정의되기도 함.
순손해율 / Burning Cost
제안된 재보험 계약의 과거 경험에 기초한 출재사의 대상보험료 대비 발생 재보험 손해 비율.
버닝 레이쇼 / Burning Ratio
발생한(또는 예상되는) 손해액과 보험료 규모의 비율. 비비례 재보험 요율 산정의 기본 지표로 사용된다.
바이백 협정 / Buy-Back Agreement
보험사 또는 초과보험 인수자가 피보험자에게 일시금을 지급하여 방어 또는 배상에 관한 향후 노출을 제한하려는 협상에 의한 계약적 시도.
역년 기준 손해 경험 / Calendar Year Experience
1월 1일부터 시작하는 12개월 기간 동안 발생한 모든 손해(IBNR 변동 포함)와 동 기간의 수입보험료를 대응시키는 방식. 역년 손해 경험은 산출 후 변동되지 않음.
해지 / Cancellation
당사자 일방에 의한 보험 또는 재보험 계약의 만기 전 해지.
인수 능력 / Capacity
특정 회사 또는 시장 전반에서 이용 가능한 최대 보험 또는 재보험 금액. 또한 재무 건전성 또는 규제상 한도를 기준으로 회사 또는 전체 시장이 인수할 수 있는 최대 업무량도 의미함.
캡티브 보험사 / Captive Insurance Company
다른 조직(일반적으로 비보험업)이 전액 소유하며 주로 모기업의 위험을 보험하는 것을 목적으로 하는 보험사.
현금 지급 요청 (캐시 콜) / Cash Call
비례 재보험 계약에서 흔히 볼 수 있는 조항으로, 출재사가 대형 손해에 대해 통상적인 정기 정산 절차를 기다리지 않고 즉시 지급을 청구할 수 있게 하는 규정.
배상책임 대재해 담보 / Casualty Catastrophe Cover
특약의 공제액이 특정 증권에서 출재사의 최대 순 익스포저와 같거나 이를 초과하는 재보험. 동일 손해 사고에 두 명 이상의 피보험자가 연루되는 드문 경우(클래시 담보)를 대비함.
대재해재보험 / Catastrophe Reinsurance
초과손해재보험의 한 형태로, 하나 이상의 재해로 인해 다수의 피보험자 및/또는 증권에 걸쳐 발생한 손해 누적액이 일정 보유액을 초과하는 부분을 특정 한도까지 출재사에게 보상하는 것.
출재 / Cede
보험회사가 하나 이상의 보험증권 발행을 통해 인수한 책임을 다른 보험회사 또는 재보험자에게 재보험하는 행위. 구입 보험회사를 출재사, 인수회사를 재보험자라 함.
출재사 / Cedent
하나 이상의 재보험자로부터 위험의 전부 또는 지정된 일부에 대한 계약상 보상을 받는 보험계약 발행자.
출재 수수료 / Ceding Commission
취득비용 및 기타 일반 경비(보험료세 포함)를 출재사에게 보상하기 위해 재보험료에서 차감하는 금액. 이익 요소를 포함할 수 있음.
출재 회사 / Ceding Company
위험을 재보험자에게 이전하는 회사. 출재사 참조.
출재분 / Cession
출재사에서 재보험자에게 출재한 보험의 부분.
손해 비용 / Claim Expenses
손해 처리에 소요되는 비용 총칭: 소송 비용, 판결금·배상금에 대한 이자, 조사·감정·법률 비용(급여·고정비 등 미배분 손해조사비 제외). 손해조사비라고도 함.
감독 회계의 보수적 요건과 달리, 다른 사업체가 사용하는 계속기업 전제에 더 부합하는 방식으로 보험사의 재무 결과를 표시하는 방법.
총선 / Gross Line
보험회사가 단일 위험에 대해 수락한 총 책임 한도(순선 + 모든 출재 재보험).
총 손해액 / Gross Loss
재보험, 면책금액 또는 기타 피보험자 부담분을 공제하기 전의 손해 총액.
총 보험료 / Gross Premium
수수료, 세금 또는 재보험 출재액을 공제하기 전 피보험자가 납부하는 보험료 총액.
총손해 / Ground Up Loss
재보험 회수에 의한 신용을 고려하기 전 출재사가 입은 총 손해액.
최초 손해 (그라운드 업) / Ground-Up Loss
보험에서는 공제 적용 전 피보험자가 입은 총손해액. 재보험에서는 재보험 계약상 공제(자기보유액, 이익 귀속 재보험, 회수 불능액 등) 적용 후 출재사가 입은 최초부터의 총손해액.
시간 조항 / Hours Clause
특정 사고로 인한 손해가 담보 대상 손해에 포함될 수 있는 기간을 제한하는 조항. 기간은 통상 연속 시간으로 측정되며 주로 재물 재보험에 적용됨.
IAIS / IAIS
1994년 설립된 국제보험감독자협회는 전 세계 보험료의 97%를 차지하는 약 140개국 200여 관할구역의 보험·재보험 감독 당국을 대표함. IAIS는 보험 규제를 위한 글로벌 표준화 기관으로 기능함.
PCS / ICPs
보험 부문 규제를 위한 통일된 국제 기준과 지침을 제공하기 위해 IAIS가 수립한 원칙, 기준, 지침 및 평가 방법론.
IMF / IMF
국제통화기금은 188개국으로 구성된 조직으로, 글로벌 통화 협력 증진, 금융 안정 확보, 국제 무역 촉진, 지속 가능한 경제 성장 촉진을 위해 활동함.
발생보고미제 손해 (IBNR) / INCURRED BUT NOT REPORTED (IBNR)
결산일 이전에 발생했지만 아직 보험사에 보고되지 않은 손해의 추정액. 이러한 잠재적 채무를 충당하기 위해 적립하는 준비금.
IRIS 테스트 / IRIS (Insurance Regulatory Information System) Tests
NAIC가 보험규제정보시스템(IRIS) 하에서 보험회사의 재무 건전성 모니터링을 지원하기 위해 개발한 일련의 재무 테스트.
유효 계약 / In-Force Business
재보험 계약 기간 시작 시점에 유효한(보험 기간이 미경과된) 보험 계약. 재보험 여부를 불문함.
발생미보고손해(IBNR) / Incurred But Not Reported
발생했으나 아직 완전하고 최종적으로 처리 또는 지급되지 않은 손해와 관련된 최종 순 손해 지급에 필요한 금액의 보험수리적 추정. IBNR은 처리 대기 중인 신고 손해에 대한 준비금과 아직 신고되지 않은 손해 추정치 두 가지 요소로 구성됨.
발생 손해 / Incurred Loss
특정 재보험 기간(통상 연간) 동안의 발생 손해는 해당 기간의 지급 손해에 기말 손해준비금을 더하고 기초 준비금을 차감하여 산출하며, 손해 발생 시기와는 무관함.
발생 손해율 / Incurred Loss Ratio
발생 손해액(지급 및 준비금 계상)과 경과 보험료의 비율(퍼센트 표시). 보험 포트폴리오의 기술적 수익성의 핵심 지표.
발생 손해 / Incurred Losses
특정 기간에 귀속되는 손해의 총계. 지급액과 미결 및 미보고 손해(IBNR)에 대해 적립된 준비금을 포함한다.
인덱싱 / Indexing
금액(보험료, 면책금액, 한도)을 기준 지수(인플레이션, 물가지수)에 따라 조정하여 실질 가치를 시간이 지나도 유지하는 메커니즘.
인덱세이션 / Indexing/Indexation
초과손해재보험계약에서 출재사가 재보험자의 인플레이션 위험(레버리지 효과)을 분담하기로 합의하는 규정. 통상 공인된 인플레이션 지수를 초과손해 자기보유액 조정 메커니즘으로 사용함.
지급불능 조항 / Insolvency Clause
대부분의 재보험계약에 포함된 규정으로, 재보험계약자가 지급불능이 될 경우 지급불능을 이유로 한 감액 없이 재보험금이 해당 회사 또는 청산인에게 직접 지급된다는 것을 규정함.
이해관계 및 책임 협정 / Interest and Liabilities Agreement
각 재보험자의 참여 비율을 명시한 출재사와 하나 이상의 재보험자 간의 재보험계약.
연결 조항 / Interlocking Clause
단일 사고로 인한 손해를 둘 이상의 재보험계약 기간에 배분하기 위해 설계된 재보험계약 규정. 손해가 서로 다른 재보험 기간에 배정된 증권에 영향을 미치는 경우 재보험계약자의 자기보유액과 재보험 담보를 둘 이상의 기간에 안분함.
중개인 조항 / Intermediary Clause
미국 재보험계약의 계약 규정으로, 당사자들이 모든 거래를 중개인을 통해 수행하기로 합의하고 중개인의 신용 위험은 재보험자가 부담한다는 것을 규정함.
중간 초과 / Intermediate Excess
재물 재보험에서 추정 최대 손해 초과 부분의 대재해(사고) 손해와 보험금액 익스포저 모두에 노출되는 담보.
국제자본기준 / International Capital Standard
ICS는 모든 국제적으로 활동하는 보험 그룹(IAIG)에 적용되도록 제안된 영구적 국제 자본 기준으로, 보험회사의 자본 위치 비교를 가능하게 하는 글로벌 자본 기준 개발을 목적으로 함.
이익에 귀속 (이너링) / Inure to the Benefit of (Inuring)
재보험사 또는 출재사의 이익을 위해 효력을 발생시키는 것. 특정 계약의 대상 손해를 줄이기 위해 먼저 적용되는 다른 재보험은 그 계약의 재보험사 이익에 귀속된다고 함. 해당 계약과 관련하여 무시되어야 할 경우 출재사 이익에 귀속된다고 함.
이뉴어링 재보험 / Inuring Reinsurance
특정 재보험계약에 대해, 해당 계약의 대상 손해를 줄이기 위해 먼저 적용되는 다른 재보험계약의 지정. 이러한 이뉴어링 재보험은 그 혜택을 받는 특정 계약을 격리시킴.
투자 수익 / Investment Income
투자 자산에서 얻은 수입. 동일 기간의 실현 자본 이익을 포함하거나 자본 손실에 의해 감소될 수 있음.
수재 재보험 / Inwards Reinsurance
재보험사가 출재사로부터 인수하는 재보험. 출재 재보험(아웃워즈)의 반대 개념.
공동계정 재보험 / Joint Account Reinsurance
공동계정 재보험 참조.
층 (레이어) / Layer
필요한 총 초과손해액 재보험 보호는 통상 하나의 계약이 아닌 여러 층으로 분할되며, 각 층은 별도의 계약으로 인수되고 각 한도의 합계가 필요 총액이 됨.
주간사 인수자 / Lead (or Leading) Underwriter
재보험 담보 조건 협상에서 중심적 역할을 하며, 그 능력·기술·판단에 대한 신뢰로 다른 인수자들이 추가 협상 없이 조건을 따르는 경우가 많은 개인 또는 조직.
신용장 / Letter of Credit
재보험계약 하에서 미래에 수령할 자금의 이용 가능성을 보증하기 위해 은행으로부터 취득하는 금융 수단.
레버리지 효과 / Leveraged Effect
인플레이션이 초과손해액 재보험에서 재보험사의 책임에 미치는 불균형적 영향. 평균 손해 비용 상승이 자기보유 한도를 초과하는 초과분을 담당하는 재보험사에 비례 이상의 영향을 미침.
한도 / Limit
재보험 계약에 따라 재보험사가 단일 손해 또는 누적 손해에 대해 지급하기로 약속한 최대 금액.
라인 / Line
(재)보험사가 인수하는 위험의 지분. 공동 인수 시장에서 라인은 각 참여자가 수용하는 전체 위험의 비율을 나타낸다.
인수 한도 가이드 (라인 시트) / Line Guide (Sheet)
회사가 각 위험 종류에 대해 인수하고자 하는 최대 보험금액 목록. 통상 종류별 권장 순 자기보유액도 포함. 라인 시트라고도 함.
선 시트 / Line Sheet
특약 재보험계약에 포함된 명세서로, 다양한 위험 등급에 대해 출재사가 인수할 수 있는 책임 한도와 통상 비례 재보험 특약에 출재될 수 있는 각 한도의 금액을 나타냄.
보험 종목 / Line of Business
화재, 연계 종목, 주택 소유자, 배상책임, 제조물 책임, 자동차 배상책임 등 일반에 판매되는 증권의 주요 세그먼트를 식별하기 위해 NAIC가 지정한 일반 업무 분류.
Lloyd's (로이즈) / Lloyd's (or Lloyds)
개인 인수자 집단이 각자의 개인적 의무로서 증권 책임을 인수하는 보험·재보험 조직 형태. 아포스트로피가 있는 경우 Lloyd's of London을 지칭.
장기 배상책임 (롱테일) / Long-Tail Liability
의료과실·제조물책임·전문가 배상 등 손해 발생과 배상액 확정이 보험 또는 재보험 유효 기간을 훨씬 넘어 지연되는 특정 제3자 배상책임 익스포저를 지칭하는 용어.
손해조사비용 / Loss Adjustment Expense
보험증권상 청구의 방어, 비용 절감, 합의에 있어 출재사에게 발생하는 비용. 통상 배분(ALAE)과 미배분(ULAE)으로 구분됨.
손해전환계수 / Loss Conversion Factor
초과손해재보험계약의 재보험료 산출을 위해 예상 손해 전망치에 적용하는 계수로, 재보험자의 손해조사비용, 일반 경비, 이익 마진 및 예측의 불확실성을 고려함.
손해 회랑 / Loss Corridor
비례 또는 초과손해 계약에 포함된 구조로, 출재사가 지정 자기보유액 초과이자 재보험 한도 미만의 최종 순 손해의 일정 금액을 부담하도록 요구하는 것으로, 그렇지 않으면 재보험으로 상환될 것임.
손해 발전 / Loss Development
청구 가치가 최종 처리될 때까지 시간이 지남에 따라 변화하는 과정으로, 연속되는 시점의 지급 손해와 추정 손해준비금의 차이로 측정됨.
보험증권 한도 초과 손해 (XPL) / Loss In Excess of Policy Limit (XPL)
손해액이 원보험 증권에 규정된 담보 한도를 초과하는 경우. 부적절한 손해 관리로 인한 초과 시 보험사의 계약외 책임이 발생할 수 있다.
손해 부가 계수 (승수) / Loss Loading "Multiplier"
재보험사의 손해조사비, 간접비, 위험 및 이익 마진을 반영하여 손해를 보험료로 환산하는 계수. 손해 환산 계수라고도 함.
손해 포트폴리오 이전 / Loss Portfolio Transfer
이미 발생하여 궁극적으로 지급될 것으로 예상되는 손해 채무를 재보험자에게 출재하는 재무적 재보험 거래로, 보험료 결정 시 화폐의 시간 가치를 고려함.
손해 준비금 / Loss Reserve
발생했지만 아직 완전히 결제되지 않은 손해(보고 여부 불문, IBNR 포함)의 최종 비용을 충당하기 위해 보험사 또는 재보험사가 적립하는 추정액.
증권 한도 초과 손해 / Loss in Excess of Policy Limits
증권의 원래 한도를 초과하지만 담보되는 손해액으로, 증권 한도 내 합의 의무 위반 등 보험회사의 작위 또는 부작위로 인해 잠재적으로 책임을 지게 되는 금액.
기간 중 발생 손해 기준 / Losses Occurring During
부착 기준은 증권의 유효일이 아닌 원수 보험증권의 손해 발생일에 의해 결정됨. 재보험계약 기간 중 유효하거나 인수 또는 갱신된 증권 하에서 발생한 모든 손해는 원수 보험증권의 개시일 또는 갱신일에 관계없이 해당 계약에 의해 담보됨.
미결 손해 / Losses Outstanding
결산일 현재 보고되었지만 아직 완전히 지급되지 않은 손해. 예상 미래 지급액을 충당하기 위해 준비금이 적립된다.
관리 수수료 비용 / Management Fee Expense
이익 또는 우발 수수료 산정 시 출재 보험료의 일정 비율로 통상 표현되는 공제로, 재보험자의 내부 비용을 충당하기 위한 것.
최대 예상 손실 (MFL) / Maximum Foreseeable Loss (MFL)
모든 방호 설비(스프링클러, 방화벽 등)가 고장 나거나 제대로 작동하지 않는다는 가정 하에 위험에 미칠 수 있는 최악의 손해 추정치. PML과 달리 가장 비관적인 시나리오에 해당한다.
최대 예상 손해액/최대 가능 손해액 / Maximum Foreseeable Loss / Probable Maximum Loss
단일 사고의 결과로 발생할 수 있는 최악의 예상 또는 가능 손해액. 통상 재물재보험에서 사용하는 용어.
최대 가능 손해액 / Maximum Possible Loss
단일 사고의 결과로 발생할 수 있는 최악의 손해액. 통상 재물재보험에서 사용하는 용어.
조정 / Mediation
당사자들이 분쟁을 중립 조정인에게 회부하기로 합의하는 대체적 분쟁 해결 형태로, 중재처럼 공식적인 결정을 내리는 것이 아니라 상호 수용 가능한 합의 도달을 목적으로 함.
최저 보험료 / Minimum Premium
실제 보험료가 더 낮은 금액을 산출할 가능성이 있더라도 부과되는(통상 초과손해재보험계약의) 보험료 금액. 적립보험료 참조.
모기지 보험 / Mortgage Insurance
금융 보증의 일종으로, 차입자의 채무 불이행으로 인한 부동산 대출 손해 중 담보물 처분 대금이 잔존 원금을 충당하지 못할 경우 모기지 대출자를 보상하는 전문 보험.
담보권자 특약 / Mortgagee Endorsement
피보험자의 담보 부동산을 담보하는 보험증권에 추가되는 특약으로, 보험회사가 지급불능이 될 경우 담보권자에게 재보험자로부터 회수되었을 손해액을 직접 지급하도록 규정함.
NBCR / NBCR
핵·생물·화학·방사선 노출의 약어로, 재보험 계약에서 재보험 담보의 제외·제한 또는 제공 목적으로 정의될 수 있음. 주로 테러 행위로 인한 손해와 관련된 재보험 담보 정의에 사용됨.
NRRA / NRRA
도드-프랭크법의 일부인 미인가보험·재보험개혁법으로, 미국 재보험자에 대한 주의 규제를 합리화하려는 연방 정부의 노력.
전국보험감독관협회 / National Association of Insurance Commissioners
NAIC는 50개 주, 컬럼비아 특별구 및 5개 미국 영토의 주요 보험 감독 당국이 창설하고 운영하는 미국의 규제 지원 및 표준 설정 기관.
자연 만기 / Natural Expiry
런오프 방식으로 재보험이 종료되는 것, 즉 재보험 대상 증권의 원래 만기일까지 재보험이 계속되는 방식.
순 한도 (넷 라인) / Net Line
재보험을 차감한 후 원보험사가 특정 위험에 대해 보유하는 보험금액.
순 손해액 / Net Loss
모든 회수, 잔존물 및 재보험자에 대한 모든 청구에 대한 공제 후 보험회사가 입은 손해액으로, 정의의 구체적 내용은 재보험계약에서 도출됨.
순 보유 책임액 / Net Retained Liability
출재사가 자기 계정으로 보유하고 어떤 방식으로도 재보험하지 않는 보험금액.
순 보유 한도 조항 / Net Retained Lines Clause
재보험 계약의 대상 손해가 회수 가능 여부에 관계없이 다른 모든 재보험 및 잔존물·구상 회수금의 순액임을 규정하는 조항.
순액 및 특약 / Net and Treaty
출재사의 순 보유액(임의 재보험 후)과 특약 보호의 조합, 또는 특약이 적용되는 순 기준을 나타내는 표현.
신계약 및 갱신 계약 / New and Renewal Business
재보험 계약 기간 중 담보가 개시되거나 계속되는 보험 계약. 재보험 여부를 불문함.
9개월 규칙 / Nine-Months Rule
NAIC가 채택한 계약 서명 규칙으로, 재보험 특약의 발효일로부터 출재사와 재보험자(또는 복수의 재보험자 경우 지정 리드 재보험자)가 계약에 실제로 서명하기까지 통상 9개월의 기한을 부과함.
90일 규칙 / Ninety-Day Rule
NAIC가 수립한 계정 잔액 경과 규칙으로, 보험회사 또는 재보험회사가 90일 이상 연체된 재보험 회수에 대해 연차 재무 보고서의 부칙 F에 특정 잔액을 분류해야 함.
미인가재보험 / Non-Admitted Reinsurance
출재사의 본거지 관할구역에서 인가 지위를 갖지 않는 재보험자와 체결한 재보험으로, 재보험자가 담보를 제공하지 않는 한 출재사가 연차 재무 보고서에 장부상 신용을 인식할 수 없음. 인가재보험도 참조.
비비례재보험 / Non-Proportional Reinsurance
특정 한도까지 지정된 자기보유액을 초과하는 손해액을 출재사에게 보상하는 재보험 형태. 대재해, 위험별, 사고별, 총량 초과손해재보험을 포함함.
비인정 자산 / Nonadmitted Assets
주 보험법 또는 감독 규정에 의해 지급 여력 산정상 인정되지 않는 보험사 자산.
채무 인수 / Novation
기존 계약의 당사자 지위를 새로운 주체가 인수하는 삼자간 재보험 거래. 동일하거나 다른 당사자 간에 기존 계약·채무·의무를 새로운 것으로 대체하는 것.
OFR / OFR
도드-프랭크법에 의해 설립된 금융조사국은 미국 재무부 산하에 있으며, FSOC의 데이터 수집 및 연구 활동을 지원함.
의무 특약 / Obligatory Treaty
출재사가 선택하고 위험이 계약 지침 내에 있는 한 재보험자가 정해진 종류의 위험 출재를 수락하도록 의무화한 재보험계약.
사고 / Occurrence
피보험자의 관점에서 예상하거나 의도하지 않은 신체 상해 또는 재물 손해를 초래하는 실질적으로 동일한 일반적 조건에 대한 지속적 또는 반복적 노출을 포함한 사건 또는 발생.
발생기준 담보 / Occurrence Coverage
보험 또는 재보험계약에 따른 담보로, 청구 제출 시기에 관계없이 계약 기간 중 발생한 사고로 인한 손해에 적용됨.
사고 한도 / Occurrence Limit
대부분의 재물 위험별 재보험계약에서 단일 사고에 관련된 모든 위험에 대한 재보험자의 책임을 제한하는 규정.
상계 / Offset
관습법, 계약, 법정, 규제 및/또는 사법적 권리에 따른 두 당사자 간 상호 채무의 상계. 일부 재보험계약은 상호 상계권을 포함함.
영업 비율 / Operating Ratio
두 비율의 합산: 발생 손해액÷수득 보험료와 발생 비용÷수입 보험료. 보험사의 현재 인수 성과를 나타내는 가장 단순한 지표로 간주됨.
원계약조건조항 / Original Conditions Clause
출재회사가 인수한 원수 보험증권의 모든 조건(수정, 변경, 포기 포함)을 참조에 의해 편입하는 재보험계약 규정.
원보험사 / Original Insurer
피보험자를 위해 보험 증권을 발행하는 보험사로, 재보험 필요성을 야기할 수도 있고 그렇지 않을 수도 있음.
원계약 조건 / Original Terms
원보험 증권이 발행된 조건으로, 재보험사가 변경 없이 그대로 커버하기로 동의하는 조건.
미지급 현금 선급금 / Outstanding Cash Advance
증권화 규정과 관련하여 재보험자가 현금 선급금으로 자금을 조달하는 방법으로, 재보험자가 특정 날짜에 계약상 미지급 의무를 보증하는 것.
미지급 손해준비금 / Outstanding Loss Reserve (OLR, O/S)
개별 청구에 대해서는 최종 처리 전 보험회사가 신고된 청구에 대해 지급할 것으로 예상하는 금액의 추정. 전체 청구에 대해서는 신고 및 미신고 모든 청구에 대한 예상 지급액의 추정.
초과선 / Over-Line
자동 재보험 편의를 포함하여 보험회사 또는 재보험자의 통상 능력을 초과하는 보험 또는 재보험 금액.
오버라인 / Overline
자동 재보험 설비를 포함하여 보험사 또는 재보험사의 통상적인 인수 능력을 초과하여 인수된 보험 또는 재보험 금액.
초과 배분 / Overplacement
재보험사들이 인수한 총액이 제시된 위험 금액을 초과하는 상황으로, 각 참여자의 지분이 비례적으로 감소한다.
초과 수수료 / Overriding Commission
(1) 통상 비례 특약의 재보험 또는 재재보험 업무에서 원업무의 생산 및 인수를 위한 실제 취득비용 및 관련 비용 초과로 출재사에게 지급되는 배분. (2) 업무 포트폴리오를 감독·관리하는 관리 대리인에게 지급되는 수수료.
배당부 보험 / Participating Insurance
원보험사가 계약자에게 선언하는 배당에 참여하는 보험의 유형. 상호보험사는 주로 배당부 증권을 발행하고 주식회사는 보통 무배당 증권을 발행함.
참가적 재보험 / Participating Reinsurance
재보험자가 출재사의 손해와 보험료의 비례적 부분을 공유하는 모든 형태의 쿼터쉐어 및 초과 재보험을 설명하는 일반 용어.
회수 기간 / Payback
특정 기간 동안 한도 손해가 발생할 수 있는 빈도에 기반한 재보험 요율산정 방법. 예상 손해가 5년에 한 번씩만 발생할 경우, 가격은 한도를 5로 나눈 수준으로 설정되어 5년 회수 계약이라 불림.
배치 슬립 / Placement Slip
공식 계약이 발행될 때까지 재보험계약 체결을 확인하는 데 사용되는 임시 문서.
유효 증권 기준 / Policies Attaching
부착 기준은 손해 발생일이 아닌 원수 보험증권의 유효일에 의해 결정됨. 재보험계약 기간 중 개시일 또는 갱신일을 갖는 인수·갱신된 증권 하에서 발생한 손해는 손해 발생 시기에 관계없이 해당 계약에 의해 담보됨.
증권 포트폴리오 프로파일 / Policy Profile
보험사의 증권을 보험금 한도나 보험료 등의 기준으로 다양한 그룹으로 분류하는 연구.
보험계약자 / Policyholder
보험증권이 발행되는 명의인이자 계약상 권리자. 피보험자나 수익자와 다를 수 있다.
계약자 잉여금 / Policyholder Surplus
연간 재무제표에 보고되는 보험사의 순자산. 주식회사의 경우 잉여금과 자본금의 합계, 상호보험사의 경우 잉여금만. 자산이 부채를 초과하는 금액.
풀 / Pool
여러 (재)보험사가 합의된 배분 규칙에 따라 특정 유형의 위험을 공동으로 분담하는 집합체.
포트폴리오 / Portfolio
손해 포트폴리오 이전 참조.
포트폴리오 재보험 / Portfolio Reinsurance
재보험 출재에 의한 포트폴리오 이전; 런오프의 재보험. 신규 또는 갱신 업무를 포함하지 않고 유효 증권 또는 미지급 손해만 재보험함.
포트폴리오 반환 / Portfolio Return
재보험자가 특약 만료 후 발생한 손해에 대한 책임에서 면제되는 경우, 미재보험 업무에 대한 미경과보험료 준비금 합계(해당 출재 수수료 차감 후)가 통상 출재사에게 반환됨.
포트폴리오 런오프 / Portfolio Run-Off
출재된 모든 보험료가 경과하거나 모든 손해가 처리될 때까지 포트폴리오의 재보험을 계속하는 것. 손해 런오프는 통상 시간 제한이 없고, 보험료 런오프는 특정 기간이 정해질 수 있음.
판결 전 이자 / Pre-Judgment Interest
손해 발생 시점부터 법원 판결 선고까지 피고에게 부과되는 이자로, 신속한 합의를 유도하기 위한 목적.
수득 보험료 / Premiums Earned
회계적으로 당기 수입 보험료에 기초 미경과 보험료를 더하고 기말 미경과 보험료를 차감한 금액.
원수 / Primary
재보험에서 이 용어는 보험회사, 피보험자, 증권, 보험의 명사에 적용되어 각각 (1) 업무를 최초로 발생시키는 보험회사(출재사), (2) 원수 보험회사로부터 보험을 받는 계약자, (3) 원수 피보험자에게 발행된 최초 증권, (4) 원수 증권 하에서 담보되는 보험(기초보험이라고도 함)을 의미함.
우선 / Priority
미국 외 일부 재보험 시장에서 재보험계약의 원수 회사 자기보유액을 지칭하는 데 사용되는 용어.
비례재보험 / Pro Rata Reinsurance
재보험자가 출재사의 손해와 보험료의 비례적 부분을 공유하는 모든 형태의 쿼터쉐어 및 초과 재보험을 설명하는 일반 용어.
추정 최대 손실 (MPL) / Probable Maximum Loss (MPL)
방호 설비가 정상적으로 작동하는 조건에서 발생할 수 있는 최대 손해 추정치. 설비 고장을 가정하는 MFL과 대비된다.
추정 최대 손실 (PML) / Probable Maximum Loss (PML)
방호 설비가 정상적으로 작동하는 조건에서의 최대 예상 손해 추정치. MFL과 달리 PML은 방호 설비가 올바르게 작동함을 전제하며, 일반적으로 인수 결정 및 재보험 프로그램의 기초로 사용된다.
이익 수수료 / Profit Commission
재보험자의 비용 및 이익 마진에 대한 배분 후 재보험계약의 수익성에 기반하여 출재사가 받는 수수료 특성.
이익 마진 / Profit Margin
요율 산정 요소로서 재보험사가 인수한 순 위험 수준에서 기대하는 수익. 위험이 높을수록 기대 수익이 높음.
비례 재보험 / Proportional Reinsurance
각자의 보험금액 비율에 따라 보험료와 손해를 출재사와 재보험사 간에 분담하는 재보험 형태.
사전 경험 요율제 / Prospective Rating Plan
직전 기간의 손해 경험에 기반하여 당기 재보험료를 결정하는 요율 방식. 경험 요율제라고도 하며 소급 요율제와 대비됨.
잠정 요율·보험료·수수료 / Provisional Rate, Premium, or Commission
계약 초기에 설정되고 이후 조정될 잠정적 요율·보험료·수수료 금액.
징벌적 손해배상 / Punitive Damages
고의 또는 중과실을 이유로 보상적 손해배상에 추가하여 가해자 제재 목적으로 인정되는 배상금. 징계적 손해배상이라고도 함.
순수 손해 비용 / Pure Loss Cost
재보험 계약상 발생 재보험 대상 손해를 부가 전 출재사의 수득 대상 보험료로 나눈 비율. 버닝 코스트라고도 함.
순보험료 (위험 보험료) / Pure Premium
손해 및 손해조사비를 충당하기에 충분하되 기타 비용은 포함하지 않는 보험료 부분. 수수료·세금·비용 부가 없이 익스포저 단위당 손해액으로 산출됨.
쿼터쉐어 재보험 / Quota Share Reinsurance
계약에서 담보하는 각 위험의 손해에 대한 일정 비율을 출재사에게 지급된 보험료의 동일한 비율과 교환하여 보상하는 비례재보험 형태.
요율 / Rate
재보험료를 산출하기 위해 출재사의 대상보험료에 적용되는 비율 또는 계수.
레이트 온 라인 / Rate On Line
재보험료를 재보험 한도로 나눠 얻은 비율; 역수는 회수 기간으로 알려짐. 예를 들어 1천만 달러 대재해 담보에 200만 달러 보험료가 부과되면 레이트 온 라인은 20%, 회수 기간은 5년임.
요율산정 / Rating/Pricing
재보험계약 요율산정에는 두 가지 기본 접근 방식이 있음: 노출 기반 요율산정과 경험 기반 요율산정. 두 방법 모두 요율산정의 기초가 되는 예상 손해 계산을 위해 독립적으로 또는 결합하여 사용될 수 있음.
재취득 (리캡처) / Recapture
출재사가 재보험사에 출재했던 위험을 회수하는 행위. 생명 재보험에서 자주 사용되는 용어.
상호주의 / Reciprocity
두 개 이상의 회사 간 재보험의 상호 교환.
회수금 (리커버리) / Recovery
재보험에서 출재사가 재보험, 잔존물 회수 또는 구상을 통해 수취하는 금액. 금액이 확정되었으나 미수인 경우 '회수 가능액'이라 함.
복원 조항 / Reinstatement Clause
손해 지급으로 재보험 담보가 감소할 때 지정된 복원 보험료 지급을 조건으로 다음 사고에 대해 자동으로 담보가 복원된다는 재보험계약 규정.
복원 담보 / Reinstatement Cover
원 재보험계약의 복원 조항으로 잠식된 계약 한도의 전부 또는 일부를 출재사에게 제공하는 재보험 유형. 통상 최후 손해일 직후부터 시작되는 별도 약정임.
복원 보험료 / Reinstatement Premium
손해 지급으로 원 재보험계약의 원래 한도가 감소하거나 소진된 후 재보험 담보 한도를 복원하기 위해 부과되는 추가 보험료.
복원 보험료 담보 / Reinstatement Premium Cover
통상 대재해 또는 클래시 담보나 프로그램인 다른 계약의 복원 한도를 실현하기 위해 재보험자에게 지급된 추가 보험료의 전부 또는 일부를 출재사에게 환급하는 계약.
재보험 / Reinsurance
인수 보험회사(재보험자)가 보험료 지급을 받고 특정 보험증권 또는 증권 그룹에 따라 다른 보험회사(출재사)가 입을 수 있는 손해의 전부 또는 일부를 보상하기로 합의하는 거래.
재보험료 / Reinsurance Premium
재보험계약에 따라 출재된 위험을 인수한 대가로 출재사가 재보험자에게 지급하는 대가.
재보험 프로그램 / Reinsurance Program
보험사가 포트폴리오를 보호하기 위해 구입하는 재보험 담보의 체계적 총체. 일반적으로 여러 특약 및/또는 임의 재보험으로 구성된다.
재보험자 / Reinsurer
재보험계약 조건에 따라 출재사로부터 출재된 재보험 책임을 인수하는 회사.
재보험 조항 / Reinsuring Clause
당사자 간 합의된 담보 내용을 설명하는 문언: 무엇이, 언제 담보되는지. 세 가지 핵심 요소는 배상 측면, 담보 대상 사업 유형, 손해가 계약 범위 내인지 판단하는 방법. 담보 조항, 재보험 대상 사업 조항이라고도 함.
갱신 / Renewal
보험 또는 재보험 계약이 만기 시 동일하거나 협상된 조건으로 새로운 보장 기간을 위해 연장되는 것.
보고 및 송금 조항 / Reports and Remittances Clause
재보험자에게 제출되어야 할 보고서의 유형·타이밍·빈도와 통상 보고서의 형식 및 내용을 명시하고, 어느 당사자에게든 조정과 잔액이 기일이 되는 시점을 규정하는 계약 조항.
준비금 / Reserve
미래 채무 지급에 대비하기 위해 적립된 금액.
자기보유 / Retention
출재사가 자기 계정 또는 제3자 계정으로 보유하는 위험의 양.
소급일 / Retroactive Date
배상청구기준 보험증권 또는 재보험계약에서 담보가 적용되기 위해 손해가 발생해야 하는 날짜. 소급일은 지정일 이전에 발생한 손해에 대한 담보를 배제함.
소급 재보험 / Retroactive Reinsurance
손해 포트폴리오 이전과 같이 과거에 발생한 보험 가능 손해 또는 이미 발생한 손해를 담보하는 계약.
재재보험 출재 / Retrocede
재보험자가 원수 보험회사 또는 다른 재보험자와의 하나 이상의 재보험계약에 따라 인수한 책임을 다른 재보험자에게 재보험하는 행위.
재재보험 출재사 / Retrocedent
인수한 재보험의 전부 또는 일부를 다른 재보험자에게 재보험하는 재보험자.
재재보험 / Retrocession
재보험의 재보험. 재재보험 출재사라고 불리는 재보험자가 인수한 재보험 위험의 전부 또는 일부를 재재보험자라고 불리는 다른 재보험자에게 출재하는 거래.
재재보험자 / Retrocessionaire
다른 재보험자로부터 재보험을 인수하는 재보험자.
재재보험사 / Retrocessionnaire
재재보험을 인수하는 재보험사, 즉 다른 재보험사(재재보험 출재사)가 출재한 위험의 일부를 인수하는 자. 재재보험은 재보험의 재보험이다.
소급 경험 요율제 / Retrospective (Experience) Rating Plan
당기의 손해 경험에 기반하여 당기 재보험료를 결정하는 요율 방식. 사전 요율제와 대비됨. 경험 요율제라고도 함.
항소 비용 / Reversal Expenses
1심 판결 파기 또는 배상액 감액을 위한 항소 절차에 소요되는 비용. 항소 비용은 주로 초과손해액 재보험사에 이익이 되므로 재보험사가 판결 감액 수혜에 비례하여 비용을 분담하는 것이 관행.
위험 / Risk
보험 또는 재보험계약에 따른 담보와 관련하여 손해의 불확실성, 손해 발생 확률 또는 실제 결과의 기대 결과 대비 분산을 정의하는 용어. 건물, 자동차, 사람의 생명, 배상책임 노출 등 보험 보호의 대상을 식별하는 데도 사용됨.
위험기준자기자본 / Risk Based Capital
보험 감독 당국이 보험회사의 운영을 지원하기 위해 필요한 최소 자본 금액을 결정하는 데 사용하는 방법으로, 보험회사의 위험 프로파일을 사용하여 요건을 결정함.
위험 이전 / Risk Transfer
재보험의 핵심 요소로, 재보험계약자에서 재보험자로 보험 위험이 이전되는 것. 재보험계약자가 재보험에 대한 법정 및 GAAP 신용을 받으려면 인수 위험과 타이밍 위험 모두에 대한 이전 임계값이 달성되어야 함.
런오프 / Run-Off
재보험자가 이전에 인수한 재보험의 해지일 이후 발생한 사고로 인한 손해에 대해 모든 증권이 만료될 때까지 계속 책임을 진다는 재보험계약 해지 규정.
위험 명세표 / Schedule
담보 위험 목록, 보험금액, 해당 보험료 및 기타 관련 정보를 상세히 기재한 보험 또는 재보험 계약의 별첨.
부칙 F / Schedule F
재보험자로부터의 미수금 및 재보험 신용을 포함하여 출재 재보험에 관한 상세 정보를 요구하는 NAIC 법정 연차 재무 보고서 섹션.
자가보험 의무 / Self-Insured Obligation
보험사가 재보험 대상 사업 종목 내에서 자사 앞으로 증권(또는 확인서)을 발행하거나 내부 메모를 작성함으로써 재보험 계약상 담보 대상으로 하는 자가 익스포저.
재판관할 복종 조항 / Service of Suit Clause
통상 미국 외 재보험자에게 사용되는 미국 재보험계약 조항으로, 재보험자가 미국 내 권한 있는 법원의 관할에 복종하기로 합의함.
상호 상계 / Setoff
관습법, 계약, 법정, 규제 및/또는 사법적 권리에 따른 두 당사자 간 상호 채무의 상계. 일부 재보험계약은 상호 상계권을 포함함. 오프셋도 참조.
분리가능성 조항 / Severability Clause
일부 재보험계약의 조항으로, 계약의 일부가 불법이거나 집행 불가능하다고 선언될 경우 계약의 나머지 부분은 계속 유효하고 불법 부분은 분리되거나 불법성을 제거하기 위해 수정된다는 것을 규정함.
사이드카 / Sidecar
특정 보험회사 또는 재보험자가 인수한 보험증권 그룹의 위험을 투자자가 인수하고 이익 또는 손실을 공유할 수 있도록 설계된 특수목적법인.
서명된 라인 / Signed Line
초과 배분 시 비례적으로 감소된 후 (재)보험사가 실제로 인수하는 위험의 지분. 최초 제시된 오퍼드 라인과 구별된다.
슬라이딩 스케일 수수료 / Sliding Scale Commission
손해율에 반비례하여 출재사의 수수료가 변동하는 수수료 구조로, 손해가 낮을 때 더 높은 수수료를, 손해가 높을 때 더 낮은 수수료를 제공하며 특정 최저·최고 한도 내에서 조정됨.
솔벤시 II / Solvency II
개정된 자본 요건과 위험 관리 기준을 EU 수준에서 확립하는 것을 목적으로 하는 유럽 보험 부문의 자기자본 적정성 체제의 근본적 검토를 위한 EU 이니셔티브.
특별 수락 / Special Acceptance
계약 조건상 통상 포함되지 않는 위험을 재보험계약에 포함하기 위한 출재사의 요청에 응한 재보험자의 특별 합의.
특별 담보 / Special Covers
통상적인 보험금 지급이 아닌 특정 비정상적·우발적 상황으로부터 원보험사를 보호하기 위해 체결된 재보험 계약의 총칭.
특별 해지 조항 / Special Termination Clause
재보험계약 조항으로, 일방 당사자의 지급불능·합병·신용 등급 하락 등 특정 조건 또는 사건이 발생할 경우 상대방이 계약을 조기에 완전히 해지할 수 있다는 것을 규정함.
손실 분산 재보험 / Spread Loss Reinsurance
전년도(보통 5년) 실적을 기반으로 재보험료율을 주기적으로 조정하는 초과 손해 재보험의 일종. 재보험사의 비용, 이상 손해 위험, 기말 손해, 재난 위험 및 재보험사의 이익 마진을 반영한 로딩을 포함한다.
표준 보험료 / Standard Premium
보험회사의 인가 요율에 경험 수정 계수를 곱하여 결정된 보험료. 일부 요율산정 프로그램의 효과를 제외하므로 통상 피보험자가 지급하는 최종 보험료가 아님.
법정 승계인 / Statutory Successor
지급 불능 보험사의 재산에 귀속되어야 할 재보험금을 수령하도록 법률(법원이 선임한 청산인·관재인·수탁인 등)이 지정한 당사자.
스톱 로스 / Stop Loss
출재사의 전체 손해율이 합의된 임계값을 초과할 때 보호하는 비비례 재보험 형태. 재보험사가 정해진 한도까지 초과분을 부담한다.
구조화 합의 / Structured Settlements
일시금 지급 대신 장기간에 걸쳐 정기적 연금 지급을 수반하는 배상책임 또는 산재 청구 해결.
대상 보험료 (기준 보험료) / Subject Premium
재보험료를 산출하기 위해 재보험 요율을 적용하는 출재사의 보험료(수입 또는 수득). 기본 보험료, 보험료 기반, 원보험료라고도 함.
대위 / Subrogation
손해 지급 후 증권 또는 계약 조건 또는 법률에 따라 법적으로 책임이 있는 자로부터 손해액을 회수하기 위한 피보험자의 권리를 피보험자 또는 재보험계약자로부터 양도받는 계약상 권리의 이전.
선라이즈 조항 / Sunrise Clause
배상책임 재보험계약 조항으로, 현행 재보험계약 기간 중에 재보험자 또는 회사에 신고되지만 이전 기간 중에 발생한 사고로부터 발생한 손해에 담보를 제공함. 선라이즈 조항은 선셋 조항으로 인해 더 이상 존재하지 않는 담보를 재활성화하기 위해 사용됨.
선셋 조항 / Sunset Clause
배상책임 재보험계약 조항으로, 재보험자가 재보험계약 만료 후 특정 기간(통상 5, 7 또는 10년) 내에 신고되지 않은 손해에 대해 책임지지 않는다고 규정함. 선라이즈 조항 참조.
잉여 책임 / Surplus Liability
출재사가 자기 계정으로 순보유하고자 하는 금액을 초과하는 특정 위험에 대한 출재사의 총 책임 부분.
초과 재보험 / Surplus Reinsurance
출재사가 보유하는(순선) 부분을 초과하는 특정 위험에 대한 책임 부분을 출재하고, 출재 금액과 총 보험 한도의 비율에 따라 보험료와 손해를 공유하는 비례재보험 형태.
잉여금 경감 / Surplus Relief
계약자 잉여금에 대한 이례적 압박을 상쇄하기 위한 포트폴리오 기준 출재 재보험의 결과.
신디케이트 / Syndicate
풀 회원사들이 합의된 비율로 보험료, 손해, 비용을 분담하며 특정 유형의 위험을 인수하는 보험회사 또는 재보험회사 조직.
TRIP / TRIP
테러리즘 위험 보험 프로그램은 2002년 설립되어 인증된 테러 행위로 인한 특정 보험 손해에 대해 공공·민간 공동 보상을 제공함.
대상 위험 / Target Risk
재물재보험에서, 재보험 특약 담보에서 명시적으로 제외되고 임의 계약에 의한 개별 수락이 필요할 수 있는 특정 고가치 위험(특정 교량, 터널, 미술 컬렉션 및 이에 상응하는 고액·고노출 자산 등).
기간 계약 / Term Contract
규정된 기간(통상 1년)으로 체결된 재보험계약 형태. 계약은 기간 종료 시 자동으로 만료되며 갱신은 협상을 통해 이루어져야 함.
총 보험 가능 가액 / Total Insurable Value
보험 한도가 해당 금액으로 구입되었는지 여부에 관계없이 특정 위험의 보험 대상 위험과 담보에 대한 가치의 총합.
총 보험 가액 조항 / Total Insured Value Clause
둘 이상의 출재사의 재물 한도 누적 가능성으로 인해 발생하는 단일 대형 위험에서의 재보험자 과도 인수를 방지하는 제외 조항. 통상적 예외는 한 보험회사가 100% 보험하는 경우 또는 구체적으로 열거된 종목에 적용됨.
트레이드 레이쇼 (사업비 합산비율) / Trade Ratio
발생 손해액÷수득 보험료 비율과 발생 비용÷수입 보험료 비율의 합산. 합산비율 및 영업비율이라고도 함.
특약 / Treaty
재보험계약자가 출재에 동의하고 재보험자가 계약에 기술된 업무 종류 내의 각 위험의 일부를 인수하기로 합의하는 재보험계약.
추세 조정 (트렌딩) / Trending
동적인 경제적·인구통계적 요인에 의한 보험 경험의 시간적 변화를 반영하기 위해 과거 통계(보험료·손해)를 현재 또는 미래 예상 수준으로 조정하는 것.
신탁 협약 / Trust Agreements
재보험자가 출재사에 대한 의무를 보증하는 메커니즘으로 사용할 수 있는 신탁 약정을 수립하는 협약. 약정 하에서 설정자(통상 재보험자)가 지정 수익자(통상 출재사)를 위해 법인을 설립함.
최종 순 손해액 / Ultimate Net Loss
재보험에서는 재보험계약이 정하는 바에 따라 재보험이 적용되는 손해 측도. 배상책임 보험에서는 피보험자가 증권에서 담보되는 손해에 대해 법적으로 지급해야 할 금액.
기초 보험료 / Underlying
요율이 적용되는 재보험의 기초가 되는 원시 노출을 나타내는 출재사의 보험료(인수 또는 경과). 기준보험료, 대상보험료라고도 함.
인수 능력 / Underwriting Capacity
보험회사 또는 재보험회사가 특정 기간 동안 단일 위험의 단일 손해 사건 또는 모든 위험의 총액에서 위험을 감수할 의향이 있는 최대 금액.
인수 이익 (언더라이팅 인컴) / Underwriting Income
보고 기간 중 재보험사의 수득 보험료에서 동 기간의 발생 비용과 발생 손해의 합계를 차감한 금액.
인수연도 기준 / Underwriting-Year Basis
요율 산정에서 해당 연도에 인수하거나 갱신한 모든 증권의 수입 보험료와 그 증권들에 귀속되는 모든 손해(발생 시기 불문)를 사용하는 방식.
미경과 보험료 포트폴리오 / Unearned Premium Portfolio
재보험계약 하에서 유효한 보험증권의 모든 미경과 보험료의 합계로, 통상 특정 블록, 장부 또는 업무 종목과 관련하여 나타냄.